• Услуги по НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это косвенный налог, налагаемый на потребление товаров и услуг.. Хотя предприятия взимают НДС в качестве сборщика налогов от имени государства, в конечном итоге он возлагается на конечного потребителя.

 С «01» января 2018 года в ОАЭ введен НДС со стандартной ставкой 5% на продажу товаров и оказание услуг. Законодательство ОАЭ по НДС определяет виды товаров и услуг, которые облагаются НДС по ставке 0% или полностью освобождаются от него.

Воспользовавшись нашими услугами по учёту/расчёту и сдачи декларации НДС, Ваш бизнес избежит риска переплаты налоговых платежей и штрафов. В этой области мы предоставляем следующие виды услуг:

• Регистрация и снятие с учёта: Законодательство ОАЭ по НДС устанавливает пороги для обязательной и добровольной регистрации на НДС. Важно убедиться, что Ваш бизнес зарегистрировался на НДС до наступления установленного срока, чтобы избежать штрафов за несвоевременную регистрацию, когда налогооблагаемый оборот превышает обязательный порог в 375 000 дирхамов. Также существует возможность зарегистрироваться добровольно на НДС не ожидая обязательного порога если налогооблагаемый оборот превышает 187 500 дирхамов. Это позволяет возвратить уплаченный НДС досрочно.
• Подача декларации: Мы предоставляем услуги по расчёту и сдаче налоговых деклараций в установленные сроки, а также по уплате и возврата НДС. В зависимости от размера компании, декларации по НДС должны подаваться ежемесячно или ежеквартально.
• Консультации: Как опытные специалисты по налогообложению, мы можем оценить, как НДС влияет на ваш бизнес, и определить, какие улучшения необходимы в бизнес-процессах и системах учета. Мы также предоставляем консультанции и анализ по отдельным бизнес-операциям для определения НДС. Мы постоянно изучаем поправки и обновления Федерального Налогового Органа (ФНО/FTA), также анализируем, чтобы определить влияние таких поправок на Ваш бизнес, и своевременно сообщаем об этом.
• Тренинги: Если Вы хотите больше узнать о последствиях НДС, чтобы внести определенные изменения в бизнес процессах, информационных системах и в учете, мы проводим индивидуальные тренинги по НДС исходя из Ваших потребностей.
• Услуги по корпоративному налогообложению

«31» января 2022 года Министерство финансов объявило, что в ОАЭ будет введен федеральный корпоративный налог (КН) на прибыль предприятий, начиная с «01» июня 2023 года или финансогого года после этой даты, со следующими предлагаемыми ставками:

• 0% для налогооблагаемого дохода до 375 000 дирхамов для поддержки малого бизнеса и стартапов;
• 9% для налогооблагаемого дохода, превышающего 375 000 дирхамов.

Режим КН в ОАЭ был разработан с учетом лучших мировых практик и минимизации бремени соблюдения требований для предприятий. КН будет начисляться на прибыль предприятий, указанную в их финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО, с минимальными исключениями и корректировками.

Введение КН станет переломным моментом для бизнеса в ОАЭ и потребует определения любых необходимых изменений в корпоративной структуре, операционной модели (моделях), финансовой / налоговой функции, системах отчетности, юридических соглашениях и политике трансфертного ценообразования для обеспечения соответствия новому режиму КН в ОАЭ.

Важно знать, что предприятия заблаговременно оценили последствия введения КН в ОАЭ и спланировали планомерное внедрение.

Если Вы еще не рассмотрели влияние КН ОАЭ на Ваш бизнес и корпоративную структуру, мы будем рады оценить Ваше положение и подсказать, какие действия необходимо предпринять для того, чтобы Ваш бизнес был готов к соблюдению КН после ее вступления в силу.

• Анализ и консультирование: Оценка и анализ влияния КН, несомненно, может быть трудоемкой процедурой для Вашего бизнеса в ОАЭ, поэтому мы можем предоставить Вам рекомендации и помощь в первоначальной оценке предполагаемого влияния введения КН на форму/структуру и операции вашего бизнеса, чтобы воспользоваться возможной экономией на налогах.
• Поддержка при внедрении: Для наших клиентов, которые рассматривают возможность внедрения КН и изучения любых возможностей, которые могут возникнуть в результате этого, мы можем оказать следующие услуги:
• Внесение изменений в корпоративную структуру Ваших предприятий;
• Получение разъяснений / налоговых постановлений;
• Подать заявление на получение группы КН / освобождения от уплаты налогов;
• Внесение изменений в контракты и другие юридические соглашения;
• Пересмотр и внедрение необходимых политик трансфертного ценообразования (ТЦ);
• Внедрение изменений / обновлений.
• Налоговые консультационные услуги

Как опытные специалисты по налогообложению, мы можем предоставить Вам профессиональные консультации по налоговому законодательству ОАЭ и любым другим вопросам, связанным с налогообложением, которые Вас волнуют и интересуют. Они принесут пользу Вашей компании, выполняя следующие действия:

• Мы поможем Вам решить, какая система НДС (добровольная или обязательная) лучше всего подходит для Вашего бизнеса.
• Мы поможем Вам снизить ваши налоговые обязательства, отслеживая последние налоговые изменения.
• Мы проанализируем налоговые преимущества и недостатки Вашей предпринимательской деятельности.
• Сертификат налогового резидентства

Сертификат налогового резидентства (СНР) – это официальный сертификат или документ, выдаваемый налоговым органом страны юридическим и физическим лицам – налоговым резидентам, отвечающим установленным критериям резидентства в соответствии с правилами резидентства, предусмотренными внутренним налоговым законодательством страны.

СНР является обязательным условием для получения любых льгот по снижению или освобождению от налогов в стране источника или резиденции согласно договору об избежании двойного налогообложения.

Мы имеем многолетний опыт работы с договорами об избежании двойного налогообложения и можем облегчить процесс получения СНР для юридических так и для физических лиц. Вы также можете использовать наш опыт для получения ясности в отношении положений договоров, чтобы получить преимущество в Ваших деловых интересах.

• Наша роль в росте Вашего бизнеса

Сотрудничая с нами Вы получаете не только высококачественные и профессиональные услуги, но и делового партнера, состоящего из высококвалифицированной и опытной команды экспертов, заботящихся о росте и успехе Вашего бизнеса. Мы одинаково добросовестно обслуживаем всех наших клиентов, независимо от размера их бизнеса и видов услуг, которые мы им предоставляем, привнося в их бизнес следующие дополнительные преимущества:

• Экономия на налогах: Оценив плюсы и минусы структуры Вашего бизнеса, мы можем порекомендовать наиболее подходящую структуру бизнеса для создания экономии на налогах.
• Избежание штрафов: Передав нам услуги налогового консалтинга, Вы сможете избежать потенциальных штрафов за несоблюдение налогового законодательства ОАЭ и минимизировать бремя, связанное с необходимостью следить за налоговыми изменениями.
• Международная налоговая экспертиза: Обладая солидным опытом и глубокими знаниями в области ОАЭ и международного налогообложения, мы обещаем высочайшее качество и точность результатов.
• Концентрация на основном бизнесе: Мы избавим Вас от необходимости соблюдения постоянно меняющиеся, сложные законодательные нормы и правила, что позволит Вам сосредоточиться на основных направлениях Вашего бизнеса с более высокими доходами и повысить эффективность.